Ставка рефинансирования - что это? Размер ставки рефинансирования. Размер ставка рефинансирования

Что такое ставка рефинансирования

Ставка рефинансирования – это годовая процентная ставка, которую определяет Центральный банк Российской Федерации. Это процент, который выплачивают банки и другие финансово-кредитные учреждения за услугу их кредитования Центральным банком РФ.

ЦБ РФ не сотрудничает с физическими лицами, а лишь с крупными юридическими организациями, так как выдает кредиты лишь на очень крупные суммы денег, где начальная ставка может составлять от нескольких миллионов рублей.

Как происходит определение размеров ставки рефинансирования

Умелое манипулирование данным процентным показателем является самым надежным способом внести необходимые изменения в экономическую ситуацию в стране:

• размер ставки рефинансирования понижается – экономика страны идет в гору: по принципу домино изначально кредиты становятся дешевле и доступнее для крупных коммерческих организаций, а затем и для населения страны, что соответственно приводит к увеличению спроса на все виды товаров и услуг;
• размер ставки рефинансирования резко повышается – экономическая ситуация в стране становится менее активной: брать кредиты, а также займы становится намного дороже, а следовательно, крупные компании перестают брать в долг слишком крупные суммы, которые могли были быть запущены в развитие производства. Также активность по займу денег в долг падает и среди населения.

Но к сожалению, не только экономика Российской Федерации играет роль при принятии решения о размере ставки рефинансирования. Мировая экономика – сложная система, требующая постоянных наблюдений, изучений и своевременных грамотных поступков, при помощи которых возможно избежание глобальных экономических проблем. Так как ситуация в ней имеет свойство накаляться до предела, что может привести к столь серьезной проблеме, как обвальные падения, созданы специальные органы, которые обязаны время от времени производить необходимые действия для стабилизации экономики.

Первое что предпринимается в таком случае – поднимается ставка рефинансирования, что приводит к спаду экономической деятельности. Такая методика помогает сглаживать экономические колебания в мире и стране.

Процентная ставка рефинансирования ЦБ РФ оказывает ощутимое влияние на валютный рынок, она помогает сдерживать инфляционные процессы. Если ее показатель снижается – валюта слабеет. В обратной ситуации, когда процентная ставка повышается, валюта вновь начинает привлекать к себе.

Как коммерческие кредитные организации зарабатывают на ставке рефинансирования

Коммерческие предприятия, бизнес которых построен на выдаче кредитов и займов, по сути, являются посредниками между ЦБ Российской Федерации и небольшими компаниями, а также населением страны, так как берут кредиты на себя, затем выдавая их остальным по требованию.

Суть работы таких предприятий заключается в том, что их процентная ставка по кредитам для населения и некрупных предприятий гораздо выше, нежели ставка, которую им необходимо выплатить Центральному банку РФ за предоставленные в долг финансовые средства.

Таким образом, получается следующая схема: через определенное количество времени крупные коммерческие организации-посредники должны вернуть ЦБ РФ ту сумму денег, что была позаимствована, но уже с надбавкой, которую и составляет ставка рефинансирования. А ведь данные коммерческие структуры выдавали деньги в кредит мелким организациям и населению страны под процент, показатель которого намного превышает показатель ставки рефинансирования.

Получается, что возвращая Центральному банку РФ деньги назад через установленный период времени, крупные финансово-кредитные организации остаются с большим доходом. Так как среди подобных организаций ведется масштабная конкурентная борьба, их процентные ставки, под которые они обещают выдачу финансовых средств, в долг населению и мелким структурам, незначительно отличаются. Такой ход применяется для того, чтобы не отбить потенциальных клиентов, иначе организация может остаться ни с чем.

Показатель ставки рефинансирования и система налогообложения

Еще одна немаловажная функция, которую выполняет ставка рефинансирования – фискальная. Ее применяют в случаях, когда:

1. Налоги не были погашены в установленный налоговым законодательством РФ (ст. 75) срок – осуществляется начисление пени, составляющей 1/300 часть от показателя ставки рефинансирования ежедневно до тех пор, пока налог и пеня не будут полностью выплачены в государственную казну.
2. Процентная ставка по депозитам в рублях, которая больше ставки рефинансирования установленной ЦБ РФ на 5 процентов, подвергается уплате НДФЛ по статье 224 Налогового кодекса РФ.
3. Если в займовом договоре не указана процентная ставка, которую обязано погасить физическое лицо за пользование деньгами, в соответствии со ст.809 Гражданского кодекса РФ устанавливается в размере равном ставке рефинансирования.
4. Если юридическое лицо нарушает обязанности по уплате заработной платы, а также других законных выплат своему персоналу, он подвергается штрафованию в соответствии ст. 236 ТК РФ и ежедневно к сумме, которая должна была быть выплачена, прибавляется пеня в размере 1/300 от ставки рефинансирования.

Определение того, что такое ставка рефинансирования, каково ее значение и показатель, появилось в 1992 году.

Она играла роль своеобразного индикатора денежной системы, но в сентябре 2013 года на смену ей, как инструменту урегулирования экономической ситуации, пришла ключевая ставка, которая действует и нынче.

С 1 января 2016 года Центральным банком Российской Федерации принято решение о том, что ставка рефинансирования впредь не будет устанавливаться как самостоятельный показатель, а будет соответствовать ключевой ставке.

Facebook

Twitter

Вконтакте

Одноклассники

Google+

101biznesplan.ru

проценты по кредиту ставка рефинансирования

Что такое ставка рефинансирования и для чего она нужна

Термин ставка рефинансирования Центрального банка принят давно. Сегодня его заменило понятие ключевой ставки. Однако некоторые задачи этот инструмент кредитно-финансовой политики выполняет. СР служит неким индикатором, измеряющим стоимость национальной валюты.

Так что это такое, говоря простыми словами, ставка рефинансирования, и каковы сферы ее влияния? Это размер процентной ставки, определяющий условия сотрудничества банков с потребителями в области займов и депозитных вкладов. Учитывая ее, ЦБ РФ выдает заемные средства коммерческим банкам. Например, Центробанк выдает финансовой организации кредит под 10% в год, а банк предлагает потребителям займы под 13% или 20% годовых. Чем выше размер процентов, которые устанавливает ЦБ, тем больше переплата заемщиков по займам, взятых в банках.

Главных причин, заставляющих банковские организации брать ссуды в Центробанке страны две:

• погашение действующего займа с менее выгодными условиями;
• получение средств, позволяющих увеличение кредитного срока.

Суть значения ставки рефинансирования заложена в ее названии. Процедура рефинансирования предусматривает взятие денег в долг с целью закрыть действующий кредит, после чего выплачивать новый заем, условия которого более выгодны.

Применение ставки рефинансирования

Итак, ставка рефинансирования – это годовые проценты, под которые банковские учреждения оформляют кредиты в ЦБ РФ для их последующей выдачи потребителям кредитных продуктов. Периодически для осуществления мер по стабилизации экономического положения страны происходит изменение ставки рефинансирования ЦБ.

Каково применение этого показателя, каков прогноз ставки рефинансирования на 2018 год, и в какую сторону она изменится в последующем?

Стандартные банковские организации служат посредниками между заемщиками и Центральным банком страны. Они берут ссуды под процент установленный Центробанком, и под более высокие проценты выдают потребителям кредиты. Эта процедура приносит прибыль банковским организациям, благодаря которой они и существуют. По возвращению заемных средств банками получает прибыль и сам Центробанк.

Откуда берется конкретное значение ставки

Конкретный размер СР определяется экономическим состоянием государства. Рассмотрим, как влияет ставка рефинансирования на инфляцию, и какая между ними связь. Эти два параметра напрямую зависят друг от друга. Повышение ставки рефинансирования Центрального банка происходит при росте инфляции. А при уменьшении инфляционных процессов она становится ниже.

Ссуды банков с низкими процентами доступны для большинства граждан. Чем ниже стоимость кредитов, тем больше их выдается банками.

Для предприятий эта ситуация также выглядит благоприятной. Чем больше оборотных средств задействовано в бизнесе, тем доступнее становятся его товары и услуги, увеличивается объем производства. Это значит, что растет прибыль. Происходит следующее – покупательская способность возрастает и это приводит к дефициту товаров, так как предложения не успевают за спросом. Наблюдается рост цен, создающий предпосылки для роста инфляционных процессов и возрастания процентов.

Такое положение вещей приводит к волнениям в массах. Поэтому правительство, корректируя СР, контролирует инфляцию.

Как влияет на кредиты

Влияет ставка рефинансирования и на стоимость кредитов. Приведем пример. Банк взял ссуду в Центробанке под 9% годовых. К нему обратился клиент с заявлением об оформлении ипотечного кредита. Под какие проценты он его получит? В связи с тем, что банк должен вернуть заемные средства ЦБ с процентами, обеспечить сотрудников зарплатой и заработать на займе, проценты по ипотеке потребителю поднимут до 15% годовых. А если клиент пожелал взять кредит наличными, проценты будут начисляться в размере от 18% до 26 % в год.

При росте СР на несколько пунктов, так же растут и проценты кредитов банка. Эти две вещи неразрывно связаны. Поэтому опытные заемщики, узнав о предполагаемом возрастании СР, спешат оформить кредит. Банк при всем желании позже не может уменьшить процентную ставку займов.

Как влияет на вклады

Оказывает влияние СР и на депозитные вклады населения. Чем меньше процент ссуды Центрального банка для коммерческих банков, тем неохотнее принимают последние у потребителей депозитные вклады. Банки не видят смысла брать заем в виде депозита под высокий процент, когда Центробанк им дает ссуду под низкий. Отсюда вывод – размер ставки рефинансирования обратно пропорционален величине процентной ставки по депозитам в банке.

Еще один нюанс – если вкладчик оформил долгосрочный депозит и размер его дохода превысил 5 % СР, на полученную прибыль будет начислен подоходный налог.

Дополнительные функции которые выполняет ставка рефинансирования

Также рефставка влияет и на часть других экономических процессов. Ее применяют при необходимости отображения производимых движений в экономике. Имеет значение размер ставки рефинансирования в расчете необлагаемого дохода физического лица в виде прибыли с депозитных вкладов.

Помимо этого, от ставки рефинансирования рассчитывают размер штрафных санкций в налоговой службе лицам, нарушившим регламент выплат налоговых сборов. Также используется размер СР в случаях, когда в кредитных договорах не указываются проценты.

От ставки рефинансирования зависит размер наказаний в денежном эквиваленте, когда имеют место случаи не вовремя выплаченной зарплаты сотрудникам предприятий и организаций. На СР ориентируются при оказании денежной помощи ФЛП.

Напрашивается вывод, что СР имеет большое значение для всех процессов, происходящих в экономике. Снижение этого параметра играет роль стимулятора.

Отличия между двумя ставками

Понятие ключевой ставки (КЧ) ввел Центробанк осенью 2013 года. Так чем же отличается ключевая ставка от ставки рефинансирования ЦБ? Ключевая ставка – это размер процентов, под которые банки вкладывают средства в депозиты Центробанка. Ставка рефинансирования – проценты, под которые ЦБ выдает ссуды банковским учреждениям. КС прямым образом влияет на инфляцию и стоимость рубля.

Видоизменения ставки рефинансирования

Происходили изменения ставок рефинансирования центрального банка российской федерации в разные годы по-разному. За все время СР была наименьшей в 2010-2011 гг. Ее значение составляло 7,75%. Своего максимума ставка рефинансирования достигла в начале века (55%). Чем выше значение этого параметра, тем хуже экономическое положение страны. С 01.01.2020 г. ставка рефинансирования меняется одновременно с ключевой ставкой. Теперь они имеют одинаковое цифровое значение – 7,75%.

Зависимость ставки рефинансирования от инфляционных процессов

Ставку рефинансирования можно назвать отражением экономической ситуации страны, а инфляционные процессы — это критерий твердых позиций рубля. Связь между ними – прямо пропорциональная. При росте инфляции растет и СР. При падении уровня инфляционных процессов, уменьшается и рефставка ЦБ.

Немного о том, как узнать ставку рефинансирования центрального банка российской федерации на текущий день. С 18.12.2020 г. текущая СР составила 7,75%. За ее изменениями можно следить на сайте ЦБ РФ.

А что Вы думаете по этому поводу? Будем рады Вашим комментариям. Если есть вопросы, спрашивайте.

banknash.ru

Ставка рефинансирования - что это? Размер ставки рефинансирования :: ashanet.ru

Назначенная Центральным банком России величина, которая позволяет работать и строить партнерские отношения с кредитными организациями, называется ставка рефинансирования. Что это такое, попробуем разобраться более детально. Дело в том, что ЦБ РФ не сотрудничает с простыми гражданами напрямую, он выдает деньги в долг крупным коммерческим банкам, расположенным в самых разных уголках государства. Таким образом ЦБ компенсирует недостаток материальных ресурсов у мелких финансовых учреждений. Они получают возможность благодаря кредитованию выполнять обязательства, которые на себя взяли. Размер ставки рефинансирования определяет, какую сумму поверх кредита должны вернуть коммерческие заведения ЦБ РФ. Мелкие банки, получив на руки кредит от государства, дают деньги взаймы своим клиентам под более высокий процент.

Ставка рефинансирования – регулятор ситуации на межбанковском рынке

Определяя процентную ставку, банковские заведения берут во внимание именно ставку рефинансирования, которая в дальнейшем играет роль регулятора на межбанковском рынке. Большое значение процентная ставка имеет при получении кредитных денег, причем не только для физических лиц, но и для юридических. Чем выше ставка, тем более высоким будет процент по кредиту, который обязан выплачивать заемщик. И наоборот, чем меньше ставка, тем под более низкий процент предприниматели, бизнесмены и простые люди могут взять деньги в банке.

Процент и инфляция

Размер ставки рефинансирования напрямую отражает состояние экономики государства. Она максимально близка к проценту показателя инфляции. Если инфляция в стране активно растет, то и ставка будет повышаться. Об этом факте предварительно сообщает ЦБ. Как только показатель повышается, добра ждать не стоит. Как следствие, кредиты становится брать совсем не выгодно, денег у народа оказывается меньше, следовательно, спрос на товары падает, инвестиции сводятся к нулю, а производство сокращается. Понижение ставки говорит о том, что страна активно развивается. Люди берут взаймы и вкладывают деньги в производство, что приводит к активному росту экономики в целом.

Ситуация в мире

У каждого государства мира есть своя ставка рефинансирования. Что это за показатель, видно из предыдущего раздела. В развитых государствах с мощной экономикой показатель очень низкий. В некоторых ситуациях он может быть равен нулю. В отдельных случаях показатель играет роль фискального измерителя, который выступает основой для расчета налогов с дохода по депозитам и физических, и юридических лиц, а также пени и компенсаций за задержку заработных плат. Налогообложению подлежит и размер дохода от процентного вклада, который выше установленной ставки на 5%. С каждого процента, который превышает данный показатель, взимается налог в размере 35%. Лица, которые не выплатили налог, штраф и другие сборы, должны оплатить пеню в размере 1/300 ставки по каждому из дней наличия задолженности. Процент рефинансирования используется для расчета размера компенсации, которую необходимо погасить работодателю при наличии задержки по заработной плате, при отсрочке в выплате отпускного пособия или гонорара, который положен работникам в результате увольнения. Размер задолженности составляет 1/300 процента рефинансирования, который выплачивается по каждому просроченному дню. Тут уже не берется во внимание тот факт, по какой причине был уволен сотрудник.

Почему так важно знать процент?

Процент рефинансирования банка России должны знать все граждане страны. Информация позволяет определить, когда можно взять кредит в банке на максимально выгодных условиях. Зная данный показатель, можно избежать обмана со стороны банка. А также при необходимости отстоять свои права в органах судебной власти. Узнать о том, какая ставка рефинансирования ЦБ на сегодня, можно в средствах массовой информации. Значения данного экономического показателя публикуются систематически, независимо от того, меняется он или нет. Процент рефинансирования в разных государствах равен следующим цифрам:

• Россия — 8.25%.
• Швейцария — 0.25%.
• Япония — 0.1%.
• Великобритания — 0.5%.
• Страны Еврозоны — 0.25%.
• США — 0.25%.

Важный макроэкономический показатель

Federal funds rate, или процент рефинансирования, выступает в роли объема процентов в годовом измерении, которые необходимо выплачивать центральному банку государства за кредиты, выдаваемые им кредитным организациям. Данная категория займов позволяет обеспечить и регулировать всю банковскую систему и ее ликвидность. Даже при отсутствии средств для кредитования населения и реализации возложенных на себя обязательств показатель поддерживает платежеспособность каждого звена структуры. Макроэкономический показатель стоимости денег четко дает понять уровень доступности кредитов. Как следствие, могут изменяться и выплаты по депозитам. Если ставка высокая и уровень инфляции резко увеличивается, государственные власти повышают показатель. Развитие экономики замедляется. Когда необходимо ускорить процветание страны, процент уменьшается.

Разные направления работы

Роль определенного экономического ориентира также возложена на такой показатель, как ставка рефинансирования. Что это такое в данном ракурсе, попробуем объяснить простыми словами. Так, процент устанавливается ЦБ государства не просто так, а после предварительного и детализированного анализа доминирующих макроэкономических параметров. Это и ВВП, и прогноз на изменение ВВП, и инфляция, и прогноз на изменение инфляции, и ликвидность. При этом сам установленный процент оказывает определенное воздействие на экономические показатели из совершенно другой категории. Это приводит к значительному разбегу в размере ставок в зависимости от государства. Когда меняется ставка рефинансирования, ЦБ должен четко следовать поддержанию баланса между интересами вкладчиков и кредитополучателей. Показатель должен оставаться на таком уровне, при котором банковские депозиты будут привлекательными для вкладчиков, а кредиты приемлемыми не только для предприятий и бизнесменов, но и для всего населения.

Ставка в России

Ставка рефинансирования ЦБ на сегодня равна 8,25%, что достаточно много и в полном объеме показывает ситуацию, которая сложилась на территории России. Показатель относится к категории важных индикаторов кредитной политики, которую проводит ЦБ. Она используется для подсчета налогов и пени, что делает ее фундаментом для финансовой политики страны. Впервые ставка рефинансирования ЦБ была установлена в 1992 году 10 апреля. Ее принято было называть учетной ставкой по кредитным ресурсам централизованного типа. В период с 1992 по 1998 год показатель быль равен проценту по ломбардному кредиту. В период с 1993 по 1994 год он достиг своего максимума и составлял от 100% до 210%. Сегодня экономический показатель существенно снижен, и если и имеют место изменения, то они практически не ощутимы.

Формула расчета

Ставка банка (рефинансирования или ключевая) может быть рассчитана по специализированной формуле, которая утверждена ЦБ РФ. Сам показатель является индикатором экономической стабильности. От него зависит деятельность многих государственных учреждений и коммерческих предприятий.

Формула расчета процентов следующая:

Пеня = Сумма * Ставка /300 * Дни

• Сумма – это размер кредита.
• Ставка – процент рефинансирования.
• Дни – это продолжительность просрочки.

Ключевая ставка

13 сентября 2013 года советом директоров было принято решение об усовершенствовании инструментов кредитно-денежной политики, таких как ставка рефинансирования. Что это такое было раньше, рассмотрено выше. Сегодня роль инструмента урезана, и он отвечает, в основном, за расчет налогов, выполняет фискальную функцию. Роль ПС взяла на себя ключевая ставка. Она была выбрана из всех ставок. Главным индикатором было принято считать процент по аукционам РЕПО продолжительностью в 7 дней. Расчет ставки рефинансирования остался прежним, а значение зафиксировано на уровне 8,25%. Ключевая ставка (КС) стала ориентиром для расчета процентов по кредитам коммерческими банками. После увеличения КС ЦБ РФ до показателя 17% начали ужесточаться и условия кредитования населения. Исходя из этого, депозиты, доходы по которым оказались выше, чем 13,25 годовых, начали облагаться налогами в размере 35%. Ситуация не встретила одобрения в широких массах, и поэтому правительство предприняло временные меры. Ставка банка (рефинансирования ранее, а сегодня ключевая) стала первопричиной изменений в налоговом кодексе. В частности, нововведение коснулось рублевых вкладов, по которым предусматривается увеличение процентных пунктов с 5 до 10. Таким образом, до 31 декабря 2015 года под налогообложение не будут подпадать вклады в национальной валюте, доходность которых менее 18,25%. На данный момент в России сохраняется активная тенденция повышения процента рефинансирования, или ключевой ставки, что является закономерным последствием угасания экономики страны.

ashanet.ru

Ставка рефинансирования - это... Что такое Ставка рефинансирования?

Ставка рефинансирования Банка России выполняет роль важного индикатора денежно-кредитной политики. В настоящее время она формально не привязана к фактическим ставкам, устанавливаемым Банком России по отдельным видам операций. Однако фактически ставка рефинансирования Банка России основана на ставке по кредиту «овернайт» Банка России[1] (однодневный расчётный кредит) и численно равна ей. Кроме функции экономического регулятора, ставка рефинансирования используется в России в целях налогообложения, расчета пеней и штрафов.

Первоначально ставка рефинансирования Банка России была установлена в 1992 году как единая процентная ставка, которую «Центральный банк Российской Федерации и все его учреждения применяют… при предоставлении кредитов коммерческим банкам».[2] «Ставкой рефинансирования» она ещё официально не называлась; в телеграмме Банка России от 10 апреля 1992 г. № 84-92, устанавливающей новый размер процентной ставки, употреблено название «учетная ставка по централизованным кредитным ресурсам». Название «ставка рефинансирования коммерческих банков» в качестве официального впервые использовано в телеграмме Банка России от 22 мая 1992 г. № 01-156.[3][4]

С января по май 1998 года ставка рефинансирования совпадала со ставками по ломбардным кредитам; пропорционально ставке рефинансирования изменялись ставки по ряду других кредитов Банка России. Кроме того, в 1998 Банк России неоднократно использовал повышение ставки рефинансирования, чтобы «объявить рынку ориентиры нового уровня доходности государственных ценных бумаг, что в некоторой степени способствовало снижению давления на валютный рынок»[5].

Проценты по валютным банковским вкладам, облагаемые НДФЛ. Налогом облагаются проценты в размере более 9 процентных пунктов.

При нарушении работодателем установленного срока выплаты заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и других выплат, причитающихся работнику, работодатель обязан выплатить их с уплатой процентов (денежной компенсации) в размере не ниже 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации от невыплаченных в срок сумм за каждый день задержки начиная со следующего дня после установленного срока выплаты по день фактического расчета включительно. Размер выплачиваемой работнику денежной компенсации может быть повышен коллективным договором или трудовым договором. Обязанность выплаты указанной денежной компенсации возникает независимо от наличия вины работодателя (ст. 236 ТК РФ).

В 2001—2006 гг. центробанк Японии проводил политику нулевой учетной ставки[11]. Сейчас Япония снизила ставку с 0,15 % годовых до 0,1 %.

США в связи с кризисом снизили ставку с 6,5 % годовых до 0—0,25 % (март 2009 года).[12].

Нацбанк Белоруссии с 11 ноября 2011 г. установил ставку рефинансирования 40 % годовых.[13]. С 12 декабря 2011 г. ставка рефинансирования установлена в размере 45 % годовых[14] В Беларуси 18 июля 2012 года ставка рефинансирования Нацбанка снижается до 31 %[15]

ushakov.academic.ru

Что такое ставка рефинансирования

Ставка рефинансирования – это назначенная Центральным Банком России величина, при помощи которой Центральный Банк работает с кредитными организациями. Центральный Банк России не работает с обычными гражданами напрямую, а выдаёт очень большие кредиты банковским учреждениям, расположенным в разных регионах страны, рефинансируя тем самым нехватку средств у коммерческих банков, чтобы они могли выполнять взятые на себя функции. В нашей стране на данный момент ставка рефинансирования установлена в размере – 8,25%. Это количество процентов в годовом исчислении, которые следует уплатить Центральному Банку Российской Федерации за взятые займы кредитными организациями. Банковские учреждения выдают займы гражданам уже под более высокий процент. Устанавливая процентную ставку, банки также ориентируются на значение ставки рефинансирования, таким образом ставка рефинансирования становится, своего рода, регулятором на межбанковском рынке.

Размер ставки рефинансирования играет роль при получении кредитных займов и для обычных граждан и для юридических лиц. Чем выше ставка рефинансирования, тем выше устанавливается кредитный процент, который обязан выплатить заёмщик, в том случае, если он воспользовался банковским кредитом, и наоборот, чем ниже ставка рефинансирования, тем кредитный процент, подлежащий выплате, ниже.

Ставка рефинансирования является показателем, отражающим состояние экономики в стране. Обычно её размер приближен к проценту уровня инфляции. Если инфляция растёт, следовательно, и ставка рефинансирования будет повышаться, о чём заранее сообщает Центральный Банк.Это ведёт к повышению процентных ставок банковскими учреждениями по кредитам и депозитам. Процентные ставки банков растут, кредитные займы брать менее выгодно, денег у населения становится меньше. Товары продаются хуже, инвестиций вкладывается меньше, наблюдается спад производства.

При понижении ставки рефинансирования, наоборот, выгоднее брать займы в коммерческих банках и вкладывать их в производство, таким образом происходит рост производства товаров.

Для каждого государства устанавливается своя ставка рефинансирования. В странах с хорошо развитой экономикой ставка рефинансирования низкая. Иногда она составляет даже ноль процентов.

Ставка рефинансирования является также фискальной мерой, при помощи которой рассчитываются налоги с доходов по депозитным вкладам физических и юридических лиц, пени, компенсации за задержку зарплаты.

Налогом облагается сумма дохода от процентного депозита, которая превышает назначенную ставку рефинансирования плюс пять процентов. С каждого процента больше этой суммы берётся 35% налога.

Для лиц, имеющих неуплаты по налогам, штрафам и другим сборам взыскиваются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день неуплаты.

Также ставка рефинансирования применяется и для определения суммы компенсации, которую должен заплатить работодатель в случае задержки зарплаты, отпускных денег или денег, причитающихся при увольнении, что составляет не менее 1/300 ставки рефинансирования за каждый просроченный день. Таким образом, работодатель несёт материальную ответственность за задержку выплат работнику, причём, это не зависит от того виноват работодатель или нет.

Гражданам нужно иметь необходимую информацию о значении ставки рефинансирования для того чтобы знать как можно выгоднее взять кредит и чтобы суметь защитить свои права.

Читайте по теме:

www.platesh.ru

Какие ставки рефинансирования центрального банка российской федерации предусмотрены

ЦБ России

Ставка рефинансирования ЦБ России представляет собой процентную ставку, для которой банк выделяет денежные займы другим банковским филиалам. Иными словами — это зафиксированный размер в процентном соотношении. Он рассчитывается в годовом выражении, и подлежит обязательной оплате ЦБ РФ за финансы, которые Банк России предоставлял разнообразным учреждениям.

Ключевой тариф изменяется на основании темпов инфляции в стране. В гражданском плане она применяется во время расчётов количества ответственности за несоблюдение обязательств по денежным выплатам. К ним относятся пени, неустойки и штрафы. Использование ключевой политики может оказать влияние на показатель доходов и расходов.

Что представляет собой ставка рефинансирования ЦБ РФ

Рефинансирование представляет собой процедуру, благодаря которой заёмщик закрывает используемый старый займ при помощи вновь взятого кредита. Как правило, его используют для следующих задач:

• продления кредитного времени;
• оформления нового кредита, но уже на гораздо лучших предложениях. Так, заёмщик может менять свои расходы;
• банки могут изменять условия кредитования. В таком случае, займы ЦБ для крупных компаний представляют собой вспомогательные возможности для кредитования граждан.

Тариф рефинансирования представляет собой своеобразных дополняющий способ по удержанию инфляционных проблем в государстве. В условиях понижения роста инфляции, понижается и процент рефинансирования.

Сам по себе тариф не выступает в роли инструмента рыночных взаимоотношений, как это может показаться на первый взгляд. Ставка необходима для уяснения ценности валют, ведь современная рыночная экономия не может без этого существовать. Размер процентов по тарифу может фиксироваться на основании конкурсного отбора, а может и попросту назначаться.

Величина тарифов рефинансирования

Важные изменения произошли 1 января 2016 года. Центробанк решил приравнять ставку рефинансирования к ключевой. По мнению директорского состава, если ставку устанавливать отдельно, для экономики страны это окажется весьма невыгодным.

По утверждению экспертов, такое решение грозит волной новых ужесточённых санкций за неуплаченные платежи. Своё мнение они объясняют тем, что сумма пеней при несоблюдении сроков уплаты в налоговый орган главным образом зависит от размера принятого тарифа рефинансирования.

Сама ставка оказывает влияние на многое, к примеру:

• от неё зависит размер депозитов,
• сумма штрафов,
• налогообложение,
• условия договорных отношений и многое другое.

Ставка рефинансирования

Несмотря на это, решение директоров было предоставить выгодные условия вкладчикам. Вместе с тем, они внесли ряд поправок в законодательство для тех представителей, которые имеют вклады в российских банках, должны быть довольно выгодными. Изменения коснулись следующих вопросов:

1. Расширены границы, до достижения которых тарифы по рублёвым депозитам не облагаются НДФЛ. С 2016 года она составит 18,25%. Об этом подробно расписано в п.27 статья 217 НК РФ. Несколько лет назад эта ставка составляла 13,25%.
2. Если банк, в котором был осуществлён вклад, потерял лицензию, клиент сможет заполучить страховое возмещение. По новым правилам, эта сумма увеличена до 1,4 млн. рублей, а не 700 тыс. рублей, как это было ранее. Конечно, это касается только тех случаев, если на счету клиента был вклад размером не менее 1, 4 млн. рублей. Если этот размер меньше, вкладчик получают денежную сумму в полном размере.

Какой ключевой показатель установил Центральный банк нашей страны

Ключевой показатель

Начиная с 20 января прошлого года, представители Банка России приняли решение об изменении процента ключевой ставки. Теперь, вместо 17,00% годовых, это число составляет 15,00%, учитывая преобразование баланс рисков увеличения потребительской стоимости и охлаждение экономической ситуации.

Действующее с 15 декабря 2014 года законодательство об увеличении ключевой ставки понесло за собой укрепление инфляции и девальвационных ожиданий в том порядке, в каком и рассчитывал Банк России. Возникший подъём инфляции вызвал ускоренной подстройкой цен к существовавшему на тот момент ослаблению рублёвой валюты, поэтому носил ограниченный по времени характер. Позже инфляционное давление будет держаться на одном уровне вследствие понижения экономической активности.

От 15 июня 2015 года Совет директоров Центрального Банка подписал новый указ, в котором говорится о снижении ключевой ставки с 12,50 годовых, до 11,50%, несмотря на то, что баланс всевозможных рисков по-старому смещён в область значительного охлаждения экономики. Немного позже, ставка в 11,50% была повторно снижена до 11,00% годовых.

Где используются ставки рефинансирования

• Налогообложение выручки по депозитам;
• Денежная компенсация за нарушение сроков выплаты руководителем;
• Проценты НДС по товарному кредиту;
• Законные проценты.

Налогообложение выручки по депозитам

На основании Налогового Кодекса, тарифы ставок по конкретным типам вкладов физических граждан облагаются налогом. Так, данные с п.2 ст.224 части второй НК РФ, говорят о том, что установленный размер налога составляет 35% касаемо процентной выручки по банковским депозитам, в частности преувеличения размера, указанной на основании принятой ставки рефинансирования.

Налог начисляется за тот период тарифов по депозитам в рублёвой валюте. К исключению относятся лишь пенсионные вложения, внесённые гражданами на срок от 6 календарных месяцев.

Денежная компенсация за нарушение сроков выплаты руководителем

Имеется ввиду расчёт материальной ответственности руководителя компании за нарушения сроков оплаты труда, который рассчитывается по следующим правилам:

• на основании статьи 236 ТК РФ, если работодатель не вовремя выплачивает заработную плату, отпускные и иные выплаты, которые по закону причитаются работнику, руководитель компании обязан оплатить их одновременно с денежной компенсацией;
• её минимальный размер составляет 1/300 принятому на текущий момент тарифу рефинансирования Банком России;
• размер денежной компенсации, оплачиваемой работнику, рассчитывается на основании положений, указанных в трудовом или коллективном договоре;
• обязанность уплаты подобной денежной компенсации появляется независимо от наличия вины организации;
• во время расчёта пени за нарушения сроков выполнения обязанностей по уплате сбора или налога;
• на основании статьи 75 п. 4, пеня за каждый последующий неуплаченный день выражается в процентном соотношении от невыплаченных денег;
• процент от не предоставленных в определённый период сумм за каждый просроченный день, начиная от следующих суток вслед за установленным сроком оплаты по день установленного расчёта.

Проценты НДС по товарному кредитованию

Выявлено, что налог становится выше на дисконт, реализованный в счёт уплаты за проданные услуги, векселям, облигациям, тарифами по товарному кредитованию, значительно выше процентной ставки, установленного на основании ставок рефинансирования ЦБ РФ, функционирующими в то время, когда осуществляется вычисления процента. Подробно об этом говорится в п.3 п.1 ст. 162 НК РФ.

Законные проценты

Статья 317.1 ГК РФ гласит:

Если другое не предусмотрено нормативами или договорными отношениями, кредитор по валютному обязательству, к сторонам которого относятся коммерческие компании, имеет все основания на приобретение с должника процентов на размер долга за время использования денег. При отсутствии в соглашении пунктов о количестве процентов их сумма вычисляется ставкой рефинансирования Банка России, существующей в соответствующее время.

Устанавливаемые Центральным банком нашей страны ставки рефинансирования, выражаются в годовых процентах. Ставка применяется частью законодательными актами с целью вычисления стоимости оплаты за неуплату кредита. Время от времени тарифы могут меняться на основании новых постановлений Банка России.

Решение об установлении ключевой ставки в роли главного инструмента денежно-кредитной экономики принято неслучайно. Влияние её существенно возросло, а вот ставки рефинансирования значительно сократились. Кроме этого, подобные решения будут способствовать более быстрому формированию нормативного регулирования политики и экономики.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

pravodeneg.net

Что такое ставка рефинансирование и что это значит в России

finkontrol.com

• 
  Если отказали в кредите через сколько можно подать новую заявку
• 
  Уралсиб как отключить смс оповещение
• 
  7761 что за номер смс
• 
  Как официально не платить кредит по конституции рф
• 
  Общая задолженность на дату формирования отчета
• 
  Гос программа помощь ипотечным заемщикам 2020
• 
  Госпошлина на паспорт 14 лет 2020
• 
  Visa чья платежная система
• 
  Visa maestro mastercard отличия
• 
  Как рефинансирование кредита влияет на кредитную историю
• 
  Перевод колибри в минске